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公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註

發言時間:

2025/12/1 上午 12:00:00

公司代碼:

3041

公司簡稱:

揚智

主旨:

公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註

內容:

1.事實發生日:114/11/28 2.公司名稱:揚智科技股份有限公司 3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司 4.相互持股比例:不適用 5.發生緣由: 公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註 6.更正資訊項目/報表名稱: 公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註 7.更正前金額/內容/頁次: 合併現流表第9頁 一一四年一月一日 至九月三十日 處分投資利益 (837) 營運產生之現金流出 (199,380) 營業活動之淨現金流出 (203,206) 因合併產生之現金流出 (424,080) 投資活動之淨現金流(出)入 (937,910) 合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁 投資公司名稱 子公司名稱 114.9.30 說明 Array Cayman Zentry Security Inc. 99.95% 3 註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年 七月以176,978千元…以下略。 合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁 114.9.30 應收帳款 836,962 減：備抵損失 (141,786) 小　　計 695,176 應收帳款－關係人 73,385 減：備抵損失 (30,117) 小　　計 43,268 合　　計 738,444 合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁 (2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下： 113.7.1~ 113.1.1~ 113.9.30 113.9.30 寰宇智芯科技(成都) 有限公司 $ - $ - 合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁 113.09.30 成本 其他資產 處 分 (520) 其他資產 匯率變動之影響 145 合計數 處 分 (5,033) 合計數 匯率變動之影響 1,405 113.09.30 折舊及減損 房屋及建築 折 舊 2,735 房屋及建築 重分類 5,068 租賃改良 處 分 - 租賃改良 重分類 (1,974) 合計數 處 分 (2,466) 合計數 重分類 3,094 合計數 匯率變動之影響 1,197 合併報表附註六之9投資性不動產第44頁 土　　地 建築物 113.1.1(重編後) 518,932 243,118 重 分 類 (22,775) (10,676) 公允價值調整利益 (10,640) (4,988) 土地增值稅影響數 (3,485) - 113.9.30(重編後) 473,450 234,450 合併報表附註六之10無形資產第46頁 113.09.30 成本 電腦軟體 重分類 (149,952) 電腦軟體 匯率變動之影響 164 合計數 重分類 (149,952) 合計數 匯率變動之影響 (7,457) 113.09.30 攤銷及減損 電腦軟體 重分類 (149,952) 合計數 重分類 (149,952) 合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁 本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日 認列確定提撥計畫之費用金額分別為11,451千元及6,374千元； 合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁 114.1.1~ 114.9.30 股份基礎給付交易 而認列之費用 $ 2,057 民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日 暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日 本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之 費用為0PP千元、0千元、228千元及0千元。 合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁 114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30 營業費用-預期信用 減損損失(迴轉利益) $ 48,616 $ ( 3) 114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30 營業費用-預期信用 減損損失(迴轉利益) $ 48,621 $ ( 3) 113.09.30 備抵損失-群組一 總帳面金額 超過181天 17,421 總帳面金額 合計數 97,569 存續期間預期信用損失 超過181天 (17,421) 存續期間預期信用損失 合計數 (29,606) 113.09.30 備抵損失-群組二 總帳面金額 合計數 812,839 合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁 應收帳款 114.1.1 50,690 本期增加金額 48,621 企業合併取得 102,787 外幣換算差額 (30,195) 114.9.30 171,903 合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁 113.7.1~113.9.30 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數 折舊費用 $ 545 $ 5,780 $ 6,325 113.1.1~113.9.30 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數 折舊費用 $ 1,574 $ 17,298 $ 18,872 合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁 114.9.30 母 公 司 16,477 三江電機企業股份有限公司 40,379 紅陽支付股份有限公司 6,102 星宇互動娛樂科技股份有限公司 309 筑員屋餐飲股份有限公司 25 樺漢科技股份有限公司 247 合　　計 63,539 合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁 金融負債 114.9.30 攤銷後成本衡量之金融負債： 短期借款 190,024 應付款項 100,026 租賃負債 10,832 其他應付款 637,247 存入保證金 1,840 長期借款(含一年內到期) 981,750 合　　計 2,011,719 合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁 合　計 以公允價值衡量之資產： 透過損益按公允價值衡量之金融資產 可轉換特別股 52,025 基金受益憑證 406,462 結構性存款 29,923 小　　計 488,410 合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁 股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計 113.1.1 - 233,352 30,310 263,662 本期認列總利益(損失)： 認列於損益 - 4,481 361 4,842 本期取得 34,473 - 222,822 257,294 本期處分 - - (227,444) (227,444) 匯率影響數 - 907 1,095 2,020 113.9.30 34,472 238,740 27,144 300,356 合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁 公允價值 金融資產： 投資性不動產 707,900 非衍生權益工具： 私募基金投資 12,511 有限合夥私募基金投資 226,229 混和工具： 結構性存款 35,844 債務工具： 可轉換特別股 31,975 合併報表附註十四部門資訊第91頁 調節及銷除 114.9.30部門負債 (123,700) 8.更正後金額/內容/頁次: 合併現流表第9頁 一一四年一月一日 至九月三十日 處分投資損失(利益) 837 營運產生之現金流出 (197,706) 營業活動之淨現金流出 (201,532) 因合併產生之現金流出 (425,754) 投資活動之淨現金流(出)入 (939,584) 合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁 投資公司名稱 子公司名稱 114.9.30 說明 Array Cayman Zentry Security Inc. - 3、4 註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年 七月以445,443千元…以下略。 註4：Array Cayman轉投資之子公司Zentry Security Inc. 已於114年第二季解散清算。 合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁 114.9.30 應收帳款 836,962 減：備抵損失 (141,787) 小　　計 695,175 應收帳款－關係 73,385 減：備抵損失 (30,116) 小　　計 43,269 合　　計 738,444 合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁 (2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下： 113.7.1~ 113.1.1~ 113.9.30 113.9.30 寰宇智芯科技(成都) 有限公司 $ (224) $ (3,015) 合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁 其他資產 處 分 - 其他資產 匯率變動之影響 (375) 合計數 處 分 (4,513) 合計數 匯率變動之影響 885 113.09.30 折舊及減損 房屋及建築 折 舊 2,736 房屋及建築 重分類 5,067 租賃改良 處 分 (1,974) 租賃改良 重分類 - 合計數 處 分 (4,065) 合計數 重分類 5,067 合計數 匯率變動之影響 822 合併報表附註六之9投資性不動產第44頁 土　　地 建築物 113.1.1(重編後) 518,932 243,168 重 分 類 (29,910) (3,542) 公允價值調整利益 (10,452) (5,176) 土地增值稅影響數 (5,120) - 113.9.30(重編後) 473,450 234,450 合併報表附註六之10無形資產第46頁 113.09.30 成本 電腦軟體 重分類 (149,603) 電腦軟體 匯率變動之影響 (164) 合計數 重分類 (149,603) 合計數 匯率變動之影響 (7,785) 113.09.30 攤銷及減損 電腦軟體 重分類 (149,603) 合計數 重分類 (149,603) 合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁 本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日 認列確定提撥計畫之費用金額分別為6,968千元及6,373千元； 合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁 114.1.1~ 114.9.30 股份基礎給付交易 而認列之費用 $ 2,056 民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日 暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日 本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之 費用為0千元、0千元、228千元及0千元。 合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁 114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30 營業費用-預期信用 減損損失(迴轉利益) $ ( 48,616) $ 3 114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30 營業費用-預期信用 減損損失(迴轉利益) $ ( 48,621) $ 3 113.09.30 備抵損失-群組一 總帳面金額 超過181天 35,360 總帳面金額 合計數 115,508 存續期間預期信用損失 超過181天 (35,360) 存續期間預期信用損失 合計數 (47,545) 113.09.30備抵損失-群組二 總帳面金額 合計數 794,839 合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁 應收帳款 114.1.1 50,690 本期迴轉金額 (48,621) 企業合併取得 172,678 外幣換算差額 (2,844) 114.9.30 171,903 合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁 113.7.1~113.9.30 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數 折舊費用 $ 544 $ 5,311 $ 5,855 113.1.1~113.9.30 屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數 折舊費用 $ 1,574 $ 15,318 $ 16,892 合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁 114.9.30 母 公 司 16,477 三江電機企業股份有限公司 40,379 紅陽支付股份有限公司 6,102 星宇互動娛樂科技股份有限公司 309 筑員屋餐飲股份有限公司 24 樺漢科技股份有限公司 247 合　　計 63,538 合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁 金融負債 114.9.30 攤銷後成本衡量之金融負債： 短期借款 190,024 應付款項 100,026 租賃負債 10,832 其他應付款 637,247 存入保證金 1,840 長期借款(含一年內到期) 981,750 合　　計 1,921,719 合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁 合　計 以公允價值衡量之資產： 透過損益按公允價值衡量之金融資產 可轉換特別股 218,525 基金受益憑證 239,962 結構性存款 29,923 小　　計 488,410 合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁 股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計 113.1.1 - 233,352 30,310 263,662 本期認列總利益(損失)： 認列於損益 - 4,481 361 4,842 本期取得 34,472 - 222,822 257,294 本期處分 - - (227,444) (227,444) 匯率影響數 - 907 1,095 2,002 113.9.30 34,472 238,740 27,144 $300,356 合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁 公允價值 金融資產： 投資性不動產 707,900 非衍生權益工具： 私募基金投資 12,511 有限合夥私募基金投資 226,229 混和工具： 結構性存款 27,144 債務工具： 可轉換特別股 34,472 合併報表附註十四部門資訊第91頁 調節及銷除 114.9.30部門負債 (123,670) 9.因應措施:更正後資料重新上傳至公開資訊觀測站 10.其他應敘明事項:無